预算执行审计整改情况报告 关于审计整改工作方案

现如今越来越多人会使用报告的形式反馈，而报告具有事后性的特点，当然一份正确的报告才有效。对于汇报工作情况的报告又该如何写呢？今天给大家整理了预算执行审计整改情况报告，关于审计整改工作方案。一起来看看吧。

预算执行审计整改情况报告1

一、目的

1、全面掌握公司航空安保工作状况；

2、查找被审计方航空安保管理工作中存在的问题，督促并指导其进行整改；

3、督促并指导被审计方按照公司航空安保管理体系的要求开展工作；

4、发现公司航空安保管理体系中的薄弱环节，完善公司各项规章制度，提高公司航空安保管理水平。

二、航空安保审计的定义及依据

中国东方航空股份有限公司航空安保审计是公司根据国际民航组织、民航局、民航地区管理局的规章、标准和规范性文件，依据CCAR-121-R4《大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则》、公司《航空保安手册》和《航空安保管理体系手册》的要求，对公司各单位进行的符合性检查。

三、职责

（一）公司安全总监职责：

1、审批公司航空安保审计年度计划。

2、监督公司航空安保审计年度计划的落实。

3、根据公司航空安保工作的要求，提出补充审计要求。

4、对公司航空安保审计检查员聘任、解聘的批准。

（二）公司保卫部职责：

1、负责公司航空安保审计人员的管理和培训，确保航空安保审计按计划实施。

2、制定公司航空安保审计年度计划，报公司安全总监批准，并按经批准的计划实施航空安保审计。

3、根据公司组织机构调整、航线运行、内外部安全环境的变化情况，对航空安保审计的标准、范围、频次、时间及方法进行调整。

4、对审计组成员授权。

5、向公司各相关部门通报航空安保审计情况。

6、对航空安保审计的结果进行数据分析，通过统计分析、趋势分析、标准化比较、专家小组等工具和方法进行分析评估，并将分析情况报航空安保管理体系相关部门。

7、对责任部门航空安保审计中发现的问题所采取纠正预防措施的有效性实施评估，并对其落实情况进行监督。

8、编制、修订及更新公司航空安保审计程序及检查单等。

9、管理公司航空安保管理中各项措施的落实监督工作。

（三）航空安保审计员职责：

1、参加审计准备，了解被审计方的航空安保管理状况和航空安保工作情况。

2、根据航空安保审计检查单开展航空安保审计工作。

3、填写航空安保审计检查单和航空安保审计问题记录单。

4、提出整改意见。

5、起草审计报告和整改通知单。

四、航空安保审计工作原则：

1、严格审计标准，维护审计工作的严肃性。

2、实事求是，尽可能地消除审计员主管因素或外部因素对审计工作的影响。

3、向被审计方全面公开实施航空安保审计的各项要求、采取的审计标准等资料。

4、认真遵守廉洁自律的各项规定。

5、对被审计方所有不宜公开的信息保密。

五、航空安保审计的内容：

1、组织管理。

2、规章制度。

3、航空安保运行。

4、资源配置。

5、信息管理。

6、应急管理。

7、人员培训。

六、航空安保审计的范围：

1、各分、子公司。

2、上海地区各大单位。

3、国内、外各营业部、办事处。

七、航空安保审计办法：

1、听取汇报。

2、组织座谈。

3、查阅台账。（确保规章、制度、记录与公司手册文文相符）

4、现场检查。（确保实际操作与公司手册文实相符）

预算执行审计整改情况报告2

我们接受委托，审计了xxx有限责任公司20XX年6月25日的清算资产负债表，20XX年8月31日至20XX年6月25日的清算损益表和债权清偿表。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则体系的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。

这种责任包括：

（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；

（2）选择和运用恰当的会计政策；

（3）做出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司清算会计报表符合企业会计准则和《国有企业试行破产有关会计处理问题暂行规定》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了xxx有限责任公司20XX年6月25日的清算财产状况，20XX年8月31日至20XX年6月25日的清算损益和债权清偿情况。

预算执行审计整改情况报告3

ABC公司：

我们审计了后附的ABC公司（以下简称ABC公司）财务报表，包括200x年月日的资产负债表、20xx年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的’规定编制财务报表是ABC公司管理层的责任。这种责任包括：

（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；

（2）选择和运用恰当的会计政策；

（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，ABC公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了ABC公司200年12月31日的财务状况以及20xx年度的经营成果和现金流量。

中国注册会计师：

预算执行审计整改情况报告4

XXX公司全体股东：

我们审计了后附的XXXXX限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括20xx年12月31日的资产负债表，20xx年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：

（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；

（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照xx注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。xx注册会计师审计准则要求我们遵守xx注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司xxxx年12月31日的财务状况以及xxxx年度的经营成果和现金流量。

预算执行审计整改情况报告5

信息化进程中存在操作轨迹不可见、操作流程缺失、数据非法修改、生产系统故障、信息系统人为欺诈等各类风险。随着数据大集中的推进，信息系统的安全、可靠、稳定、有效、可信显得更加重要。而这些风险特别是人为因素造成的风险存在于信息技术流程管理、技术安全管理、项目管理和生产系统运行管理过程中，因此，迫切需要对正在使用或即将投产的信息系统的安全性、真实性、完整性、有效性进行鉴证，通过对信息系统的审计，保证信息系统的可信度，以促进保险公司内控体系的建设，并对信息化建设提供必要的安全控制咨询。

一、信息系统审计的内容

１．管理流程审计

信息技术管理流程审计主要评估与公司发展战略目标相一致的信息技术规划，评估信息技术工作条例或工作程序，评估信息技术部门的工作职责与工作分工，评估信息系统取得开发、购置、引进的制度和流程，评估生产系统的运行维护的制度和流程，评估项目管理、项目监理的制度和流程，评估信息系统的安全管理制度，评估开发、测试、生产系统分岗制衡管理制度等。

２．技术平台审计

信息技术平台审计主要评估信息技术基础平台的运行与安全管理，包括网络运行与安全管理如路由器、网络设备、防火墙、通信线路等、硬件运行与安全管理如小型机、服务器、前置机、打印机、扫描仪、存储设备、ＰＣ、终端等、操作系统及数据库等运行平台的运行与安全管理如Ｕｎｉｘ、Ｗｉｎｄｏｗｓ、数据库、中间件、应用开发工具、应用发布工具、版本管理工具、项目管理工具、防/杀毒工具等。

３．信息系统项目审计

信息系统项目审计主要评估信息系统项目管理与项目监理的有效性。

项目管理审计主要评估项目启动、立项、需求分析、系统设计、开发、测试、试点、验收、推广过程的有效性，评价系统开发生命周期中的每一个程序是否均被严格执行，评价系统迁移的方案与效果，评价各类项目文档是否齐全。其目的是控制项目进展过程中的风险。项目监理审计主要评估项目监理在信息系统建设过程中发挥的作用，评估项目监理是否有效保证了信息系统建设的质量、进度和成本符合项目立项时的要求。评估项目管理与项目监理间的责职是否清晰，分工是否明确。

４．生产系统审计

信息系统的上线与投产，仅仅是信息化的开始，大量的风险与问题将出现在信息系统的生产运行与维护阶段。保险公司内部一般均建立了核心业务系统、人员营销员等管理系统、财务系统、精算系统、再保系统等生产系统，公司的生产经营活动大多要通过生产系统进行，生产系统审计便显得更为重要。

生产系统的审计首先是信息系统与业务流程吻合审计，主要评估实际业务操作流程与信息系统操作流程的吻合情况，评估信息系统对需求的满足度及信息系统操作流程与业务操作流程的吻合度。以退保操作流程为例，退保的典型处理方式是在信息系统中产生应付信息，而财务支付退保款后不再在系统中确认已付款，这就导致系统信息与实际情况不一致，致使流程与数据均不完整，流程被短路、数据被割裂，最终导致数据可用性差，并留下安全隐患。其次是评估与信息系统相关的风险。评估数据访问授权、系统功能授权、业务操作授权、业务审批决定授权是否有效，是否拥有防止非法进行数据修改的措施。评估或测试信息系统中的关键控制点是否得到有效控制，如核赔中结案环节控制，需评估结案前的赔案信息状况，如资料是否完整，计算是否正确，会签、审批是否完成。同时需评估结案后的流程执行是否完整，如数据流是否与业务单证流一致。也可评估结案后对保单承保如结案后要求限制承保、保全如结案后要求扣还保单质押借款、生存给付如结案后要求中止生存给付或确保再给付几年等的影响，测试该关键点对保单生命周期各环节的影响是否合理与正确。

二、信息系统审计流程

信息系统审计的工作流程主要包括确定审计范围、做好审计准备、进行审计评估、出具审计报告、提供管理咨询等过程。

可根据审计目标，确定审计范围。例如，是进行全面审计还是专项审计；是进行全公司审计还是部分分公司审计。在此基础上制定审计预案，审计预案中要确定审计依据、人员分工、审计工作程序、方法技巧、审计工作文档模板与案例、审计时间表，并注明需重点关注的地方，也可以将审计预案制作成审计工作手册，让每一个审计人员得到同样的信息。进行审计评估时，应对照审计依据，了解被审计单位的信息技术管理流程、技术基础平台、生产系统运行环境与管理制度，通过关键点测试等方式做出公正、合理的评估。完成后还需出具详细的审计报告，对被审计信息系统或专项被审计对象进行鉴证，并提出必要的管理建议书，也可主动为被审计单位提供管理咨询，促进或帮助被审计单位提高信息系统管理水平。对于公司内部审计，还有一个通过提供管理咨询帮助其提高管理水平的过程，如总公司对分公司的审计，或公司内部对信息系统的审计，更多的责任或义务是通过内部审计发现信息技术管理中的不足，提出改进建议，并督促或辅导职能部门改进、完善。

三、信息系统审计方法

１．信息系统审计机构

保险公司应有专门的机构负责信息系统审计工作，制定信息系统审计管理制度和工作程序、设计审计方案、制作审计计划、开发审计评估、出具审计报告、提出改进建议、提供管理咨询。

２．常规审计与专项审计

信息系统审计也可分为常规审计和专项审计。常规审计为例行的全面审计，如每年一次对信息系统进行全面的审计，包括管理流程、技术平台、项目开发和生产系统审计，对信息系统做出全面的评估、鉴证，提出管理建议。专项审计可以针对信息系统管理的某一方面进行专门的审计，可以视实际情况选择进行。如信息系统运行安全的专项审计，可以对公司在信息系统方面的安全管理措施、技术措施的实际应用情况进行审计评估、鉴证，提出管理建议。专项审计针对公司重点关心的专项问题，针对性强。专项审计也可用于高级信息技术管理人员的离任审计。

３．现场审计与非现场审计

信息系统审计可在现场进行，也可在非现场进行。现场审计适用于需在现场访谈、观察、测试、调查的情况。如对信息系统操作流程与实际业务操作流程吻合度的审计，需在现场观察数据流与实物流的流转情况。非现场审计主要借助非现场审计系统进行，通过计算机系统进行审计。如对万能险账户积数与账户余额的监控，可以通过计算机系统进行远程随机实时审计，也可要求被审计单位打印指定账户积数与余额后传真至审计机构进行审计。现场审计与非现场审计可以发挥定期审计与随机实时审计相结合的优势，使信息系统审计制度化。

４．外部审计、内部审计与自查审计

外部审计是指由公司外部独立的专业审计机构进行的审计，可对信息系统做出合理、公正的评价，可参照财务审计，每年进行一次。内部审计主要由保险公司内部的审计机构对信息系统进行审计，其目的在于帮助信息管理部门找差距，并督促和辅导信息管理部门提高信息系统管理水平。自查审计主要由各级信息技术管理部门对照信息技术管理标准自查、自纠，进行自我管理与自我完善。

５．通过审计系统进行审计

信息系统审计的常用方法有访谈、观察、现场测试、调阅文档、调查信息系统相关角色等，也可以开发审计系统对生产系统进行审计。

要实现通过审计系统对生产系统进行审计，必须加强对生产系统建设的事前和事中审计，在生产系统立项、建设时，应明确审计要求，审计人员应参与生产系统的立项、需求分析、设计、验收等工作。在生产系统中，应设置审计接口，记录审计轨迹，由计算机自动记录审计线索，对于修改与删除的操作，应参照会计的红字更正法，在生产系统中留下可追溯的记录。在对生产系统进行验收的过程中，除评价系统是否达到了设计目标、是否满足需求外，还需强调生产系统的可审计性。在开发生产系统的同时，也要开发相应的审计系统，使生产系统投产后就有相应的审计系统投产运行。

开发相应的审计系统，应借鉴国际通用的审计软件，形成一套有保险公司自身特色的通用审计系统，通过对数据的采集、比对、分析，对关键审计点的跟踪、监控、反馈，保障生产系统健康、安全地运行。通过审计系统的应用，汇集大量的审计案例，分析其中的规律，强化已有的控制点，发现或部署新的控制点。这样，一方面进一步改进生产系统的运行状况；另一方面进一步完善审计系统自身功能，使生产系统与审计系统的应用水平共同提高。

四、信息系统审计的目标与任务

信息系统审计的根本目标是促进信息系统安全、稳定、有效、持续运行。通过对信息系统的安全性、稳定性和有效性进行审计、咨询，降低保险公司面临的信息系统风险，促使保险公司信息技术发展目标与其总体经营目标、战略相一致。其任务是完成对信息系统的鉴证、促进和咨询。

１．鉴证

信息系统审计的鉴证是指通过审计，合理地保证被审计单位信息系统及其处理、产生的信息的真实性、完整性与有效性，政策遵循的一贯性。在市场经济下，保险公司的信息资料对其生存、发展非常重要，是其重要的信息资产；同时对利益相关者如监管者、投资者、代理人或机构、团体客户、个人客户等也非常重要。信息系统审计以其独立的身份，对保险公司的信息系统进行审计，查出其中的各种错误、舞弊、风险、不足，有效地保证了被审计信息系统及其处理、产生信息的真实性、完整性、有效性，是维护保险公司正常生产经营不可或缺的重要手段。

２．促进

信息系统审计完成后需出具审计报告，以鉴证被审计信息系统的真实、完整、有效。这可增强人们对保险公司信息系统的信任度。诚信即价值，经鉴证后的信息系统对信息的使用者是有价值的，高可信的信息系统可以吸引更多的投资者，这对积极争取上市的保险公司具有重要意义。信息系统审计还可出具管理建议书，对信息系统中存在的错误、舞弊、风险、不足提出控制或改进建议，以促进被审计单位对信息系统进行全面审视，并针对上述问题设计解决方案并努力完善。

预算执行审计整改情况报告6

市审计局于今年3月至4月派出审计组对我委20xx年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，发现了一些问题，提出了几项审计整改要求。根据审计提出的整改要求，我委高度重视，召开了专题会议进行研究，对整改进行了部署，并组织进行了认真整改。现就审计报告中提出问题的整改情况报告如下：

一、关于“年初预算编制不完整”问题

由于20xx年度以前市财政局未要求市直所有单位将上年结余资金列入预算进行申报，因此，我委在申报20xx年预算草案时，未申报上年结余资金，造成部门预算编制不完整。20xx年度我委已严格按照市财政局要求将上年结余资金列入了20xx年部门预算草案。

在今后的部门预算编制过程中我委将如实反映资金结余情况，确保部门预算编制完整，真实。

二、关于“预算约束力不强”问题

为了充分调动县市区做好争资立项和其他发改工作的积极性主动性，我委对县市区发改局进行了以项目建设、争资立项等工作为主要内容的工作考核，并给予了适当的经费奖励。经我委20xx年3月第四次委务会研究，从我委自筹经费中列支20xx年各县市区发改工作绩效考核奖金27万元。

今后，我委将规范对县市区发改工作绩效评估工作，按照预算管理体制的要求，安排使用财政资金。

三、关于“决算报表编制不准确”问题

经核实，我委在编制20xx年度部门决算时，将少反映的254.2万元，列入了其他商品和服务支出，未列入上年项目结余，导致决算报表编制不准确。我委已和市财政局衔接，将在编制20xx年部门决算时调整20xx年上年项目结余数据，保证决算报表编制的准确性和真实性。

今后，我委将在编制决算报表时，切实做到内容完整、数字真实。

四、关于“公务卡消费支出比例远低于25%的规定”问题

经核实，造成此问题的主要原因是我委工作性质特殊，比如每年发放全市固定资产投资奖等现金支出额度较大，致使拉低了公务卡支付比例。今年以来，我委已对公务卡结算管理进行了进一步规范，要求各科室严格按照《郴州市财政局关于进一步深化集中收入制度改革的通知》(郴财库[20xx]261号)和《郴州市人民政府办公室转发市财政局等部门关于进一步推进全市公务卡改革的实施意见的通知》文件精神，凡是能够使用公务卡结算的，要坚决使用公务卡结算。突出强调出差的住宿费、公务接待费、交通费等支出，要严格按规定用公务卡结算。

今后，我委将按照审计报告提出的整改要求，进一步落实整改措施，加强单位预算管理，做好预决算编制工作，建立健全经费管理制度，规范财政资金使用，严格公务卡支付管理，提高公务卡支付比例，杜绝经费支出中的漏洞。

以上报告，请予审议。

预算执行审计整改情况报告7

一、工会财务管理中出现的问题

我市工会所辖13个区县和3个开发区工会，近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些问题，主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位；部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。

(一)财政划拨工会经费不到位

目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。

(二)税务代收的覆盖面不够广

税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家，不到40%；雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有600多家，也只达到30%。

(三)财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大

有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，直接导致了经费支出随意性大。决算情况表明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%，有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任，不符合会计核算规定，财务管理基础薄弱。

(四)财务审批报销制度不够规范

有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人直接让领导签字报销，待会计人员作账时发现问题，为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金，发放物品未附发放明细单。

(五)乡镇、街道工会财务工作薄弱

我市区、县工会有181个乡镇、街道工会，单独建立工会账户的单位很少，总体上不足10%，工会独立管理经费的要求落实得不好。地税代收后，工会组织迅猛发展，但也存在集中建会、突击建会的情况。有的区、县工会审批工会组织不规范，2-3人就成立单独的工会委员会，有的将49个单位组成一个联合会，这些单位既不在一个地域，也无共同的’行业特点，工会组织难以单独建立银行账户，也难以对工会财务进行有效的管理和监督。

(六)人员素质不高，会计基础工作薄弱

有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识，业务水平低，人员变动频繁，同时又身兼多职。加之有的财务人员责任意识不强，存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。收经费时每人一本收据，开出的收据无人监督和管理，有的长达数年票据和钱无法收回，同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，无法适应财务管理工作发展的需要。

二、原因及分析

(一)财政划拨工会经费的问题

地税代收后，各单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上，各区、县工会都不同程度地做了一些工作，但由于区、县财政比较困难，加之我们的协调沟通工作也不到位，导致财政划拨的工会经费不能全部到位。

(二)工会经费收缴率不高的问题

区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了，够花就行，认为税务局代收多少就收多少，收不上来也没有办法，催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严，工会经费想交多少就交多少，有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨，财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总，这样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息，工作效率不高。

(三)财务管理基础薄弱的问题

一是多年来对如何管好、用好工会经费重视不够，没有制定相应的制度来确保工会经费的合理、有效使用；二是县级工会财务人员大多缺乏专业知识，加之培训工作未能跟上，因此，县、区工会财务工作不能适应形势发展的要求。

(四)乡镇街道一级工会财务管理问题

我市乡镇、街道工会工作范围广，肩负的任务重，人员编制少，非公企业多问题多。如工会经费开支由行政领导审批，工会经费无法正常保证，只能依靠区县工会的补助等，管理起来困难很大。

三、对策及建议

(一)采取有效措施，提高代收经费收缴率及财政划拨工会经费到位率

各区、县及开发区工会要克服地税一代收就万事大吉的思想，充分发挥收缴经费的主动作用，及时掌握基层单位的职工人数、工资总额情况。针对代收经费过程中存在的问题，采取与税务局联合下发催拨通知或与稽查局联合检查的方式，督促基层单位足额缴纳工会经费，逐步减少收缴经费的盲区。

要采取有效措施，加大财政划拨工会经费工作力度，在调查研究，摸清底数的基础上，向同级党委和政府汇报，与同级财政部门进行协调，切实将财政统发工资的行政事业单位的工会经费纳入财政预算，力争全面实现行政事业单位计拨工会经费由财政统一划拨。

(二)加强领导，为财务人员履行职责创造条件

各单位领导要切实加强对财务工作的领导，认真研究解决经费收缴、财务管理、资金使用中的重点和难点问题；要对存在的问题，逐一检查，寻找差距，分析原因，制定措施，限期整改；要充分调动财务人员的积极性和创造性，为财务人员依法按章履行职责创造条件。

(三)强化财务管理，建立健全工会各项财务制度

制度重在管理，管理重在规范。市总工会财务部已针对检查中存在的问题，制定了一系列强化区、县工会财务管理的工作制度。要求各单位逐步联系实际建立和完善内部控制制度，建立健全符合当前工会财务工作实际的相关制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管财。

四、加强检查指导，提升乡镇、街道工会财务管理工作水平

建议进一步加强对乡镇(街道)工会财务工作的检查指导，根据基层单位的实际情况，25人以上的单位可单独建立银行账户，对这些单位进行规范管理。

25人以下的单位及联合会可由行政代管，但必须保证工会经费的足额计提及独立使用。充分发挥乡镇(街道)工会的承上启下的作用，在县级、乡镇(街道)工会、基层工会开展以非公企业工会为重点，收好、管好、用好工会经费为主要内容的财务规范化建设达标活动，一级抓一级，一级帮一级，一级促一级，层层落实，促使工会财务管理水平上台阶。

预算执行审计整改情况报告8

“重安全、保平安”是幼儿园常抓不懈的一项重要工作，为了强化幼儿园的安全工作，增强教职工安全意识，确保幼儿快乐健康成长。我园根据巴彦县消防大队领导的要求，在隆冬即将来临之时，我园针对自身状况进行详细周密的自查。现将自查状况汇总如下：

一、消防安全管理工作

1、建立健全组织机构：

消防安全职责人：xx（园长）

消防安全管理人：xx（副园长）

2、落实了安全职责制消防安全自检自查报告制定了各岗位消防安全职责，消防安全职责人，安全消防安全领导（园长）与各职责人签了《幼儿园消防安全职责书》。

3、建立、完善、落实了消防安全规章制度建立了《安全防火检查、巡查制度》、《用电安全管理制度》、《消防安全宣传教育制度》、《消防控制中心管理制度》、《消防设施、器维护管理制度》。

4、幼儿园对全园的灭火器进行全面检查，对过期和报废的灭火器进行处理，并及时更换了一批贴合国家标准的灭火器。要求教师提高职责意识，增强安全常识，切实认识到幼儿安全工作的重要性，保证把孩子教育好，管理好，保护好。

二、认真做好各项检查，填写好消防安全记录

根据上级消防安全指示精神，我园开展了每日一小检查、每周大检查、每月一总结的方法，针对幼儿园各项设施进行全面的安全大检查。同时，我们对检查的结果进行记录，并要求同查人员一齐认真填写排查记录。真正做到心中有数，消灭死角，杜绝各种隐患。

三、消防安全宣传教育工作

1、我园将消防安全纳入一日教学资料，每学期都开展消防安全主题活动，通过主题活动加强教师和幼儿的消防安全知识，同时还开展了“消防安全演练”活动，在活动中让教师和幼儿明白当火灾发时如何自救、如何逃生。如《119防火日的由来》《发生火灾怎样办》《危险的东西我不碰》《消防知识问答赛》等活动。园领导和教师们还组织幼儿进行了实战的消防演——“逃生”，小朋友在教师们的组织下86。从各个通道进行“逃生”，教师们在组织“逃生”过程中，提醒幼儿用毛巾捂住嘴巴，弯腰低头快速下楼梯，到操场上的安全地带。

2、我园以班级为单位，建立消防安全宣传教育活动室，为幼儿播放《火灾预防与自救》的光碟，老师还把防火安全知识纳入常规教学中，向幼儿宣传消防安全知识。同时，请消防大队的消防员进行现场灭火器材演练，提高了大家应对突发事件的应变潜力，并增强了消防安全意识，同时掌握了一般灭火器材的操作使用步骤及方法。

今后，我园将继续加强安全教育并渗透到一日生活中，常抓不懈。本着多一份防范，少一份危险，尽心尽力，尽心尽职抓好安全教育，提高孩子应对突发事件的生存潜力和增强孩子自我保护意识，为孩子的健康成长，创造安全的教育环境。

预算执行审计整改情况报告9

近期，发生在各个地方的多起火灾给每一个人敲响了警钟。施工现场本身就是火灾的多发地点，个性是北方的气候环境所影响。所以我们更就应提高警惕，增强消防安全意识。本次消防安全自检自查活动是按照洮南市消防部门有关会议和文件精神，同时也为了杜绝和减少火灾发生及尽量避免人民群众生命财产和物资的损失，认真自上而下地开展工作，现将工作状况自检自评如下：

一、消防安全管理工作：

1、建立、健全了组织机构。消防安全职责人：XXX消防安全管理人：XXX

2、落实了安全职责制。制定了各岗位消防安全职责，明确了施工现场消防安全小组成员的分工，并作出消防演习的计划。

3、制定了工人生活区和项目管理人员办公区的安全管理制度，消灭了一些在生活用电过程中存在的隐患。

二、认真做好现场各项检查

根据县消防部门的精神，我项目部开展了消防安全工作每日一小查、每周大查、每月一总结的方法，针对施工现场的各项设施进行全面的安全大检查。同时，我们对检查的结果进行了分析，并要求同查人员一齐认真开会总结。真正做到心中有数，消灭死角，杜绝各项隐患。具体检查资料有以下几大项：

1、施工现场的消防通道、安全出口等的设置是否贴合规定;

2、消火栓、消防水管等消防设施设置、运行及灭火器材配置是否贴合规定;

3、施工现场的电气线路敷设以及电气设备运行是否贴合规定;

4、施工现场的室内装饰装修材料防火性能是否贴合进场规定;

5、施工现场的工人作业状况是否存在消防安全隐患

三、消防安全宣传教育工作：

1、我项目部将消防安全纳入工人三级安全教育的必讲资料，每月都开展安全教育活动，通过安全教育来加强工人的的消防安全知识。

2、我项目部还在施工现场消防重点部位进行了登记，并设立明显标识，随时提醒工人注意消防安全。

3、开展了“消防演练”活动，在活动中让施工人员明白如果发生火灾的时候就应如何进行自救。

经过这一个月的努力，我项目部消防安全工作初见成效，经过消防部门的几次检查，我们也发现几处隐患，我项目部及时进行了整改，并得到了消防部门的认可。

当然，在今后的工作中，我们会继续努力，加强宣传工作力度，提高工人消防意识;定期、不定期认真开展好防火值班安全检查，让施工现场永久杜绝火灾的发生。

预算执行审计整改情况报告10

安全工作是公司工作中的一件大事，是公司工作的重中之重。我公司一贯重视安全生产，对安全工作常抓不懈。同时引起公司领导高度重视，积极组织相关人员抓好组织发动，认真开展自查自纠，不留死角。公司研究决定对公司全年安全工作进行一次全面自查，同时公司成立了以总经理为组长，行政部经理、业务部经理、生产部经理、生产班长、质量部经理、财务部经理为成员的自查小组，对公司生产、质量、仓库、消防安全、防盗、门卫管理等进行了一次全面深入细致检查。针对存在的问题和薄弱环节按照定人员、定时间、定措施的原则制定整改计划，落实整改措施，严防事故发生。现就自查情况总结如下：

一、强化管理、明确责任。

为了切实加强公司各方面安全工作，公司成立了安全领导工作小组，总经理为组长，生产部、行政部、业务部、财务部、质量部负责人为成员，做到目标明确，工作到位，责任落实，防患于未然。建立公司各方面安全制度，尤其是对明年公司全部安全工作，进行重点管理，常抓不懈，公司将定期或不定期组织相关人员进行监督检查。

二、细化措施、落实到位。

全面贯彻落实“安全第一，预防为主”的方针和政策，坚持做到依法管理，强化监督，严格检查，督促整改，让隐患得到消除，事故得到控制，公司财产得到保障。以监管工作为重点，严防一般安全事故，杜绝特、重大事故，确保公司财产和工人的安全。

三、工作内容及措施

（一）加强安全知识宣传教育，努力提高工人安全生产意识。通过板报、会议和培训的形式，认真开展安全生产知识、标准操作规程等知识教育，增强工人安全意识，做到规范化生产操作。公司组织了安全生产和操作技能知识培训，确保工人经过培训合格后上岗。公司不定期开展安全检查，对发现问题及时更正，增强所有员工安全意识。

公司重点对生产设备电路绝缘性能、操作系统运行、设备维护、工人现场操作规范、对安全意识理解进行了重点检查和排查，对出现问题进行及时解决和更正，以防事故发生。

（二）强化安全责任管理，建立健全各种规章制度。各部门负责人为该部门安全第一责任人，对本部门安全直接负责。必须切实履行职责，加强安全监督检查及管理，及时排除各类安全隐患，严防各类安全事故发生。做到定岗、定员、定设备，制定完善各类安全制度和安全生产操作规程，并严格执行，杜绝违章、违纪、违规事件发生，切实做到安全生产有章可循。

（三）突出重点，狠抓落实，加大隐患排查整改力度。20xx年12月29日开展了综合性安全生产大检查。对公司消防安全、防盗、门卫管理进行了严格排查，对消防器材、措施、制度进行了检查；对公司电路系统、设备绝缘性能、锅炉安全生产操作进行了全面排查；门卫认真开展巡查，落实好值班制度，把防火安全、防盗安全深入人心。

检查中发现部分人员安全意识淡薄，公司将进一步推广各类安全知识培训，树立起“安全第一”的意识。

预算执行审计整改情况报告11

自农村人居环境整治行动开展以来，全市上下集中人力物力财力开展集中攻坚。市农业农村局联合市环保局、市住建局、市自然资源和规划局、市林业发展服务中心、市畜牧业发展中心等单位就农村垃圾处理、村容村貌提升、农村污水治理、农村改厕、畜禽粪污综合治理、水污染防治和村庄绿化等重点工作开展集中攻坚行动，联合行动取得了阶段性成效。出动机械2万余台次，清运生产生活垃圾24088堆、3348方、1948吨，完成村庄清理923个；改造农村危房31个；整治废旧房屋9处；新完成改厕8113户；新完成农村污水治理村庄21个，新建污水处理设施1处，建设污水处理管道28.22公里；新完成村庄规划2个。

一、农村人居环境整治情况

(一)抓好“三个到位”

1、组织领导到位。一是迅速传达部署。分别召开农村人居环境整治推进会议和美丽乡村建设现场推进会议，对胶河生态发展区和醴泉街道的美丽乡村建设情况进行观摩学习，并就下步农村人居环境整治工作进行安排部署。二是落实工作责任。市里成立了分管市长任组长，相关责任部门主要负责人为成员的农村人居环境整治工作领导小组，各责任部门也成立了领导小组，按照责任分工抓好整治工作。三是建立定期调度制度。市农业农村局每周对各责任部门的整治工作进行调度，形成工作总结上报至潍坊市农业农村局。四是建立定期通报制度。市委农办每周两次印发工作简报，对各镇街区的人居环境整治工作进行通报。

2、宣传发动到位。广泛采取利用网络、微信公众号、“大喇叭”、在xx电视台新闻频道滚动字幕等形式,着力报道农村环境整治过程中的好典型、好经验、好做法,曝光问题、鞭策后劲,动员干部群众自觉参与到农村环境整治工作中来,真正把各方面的积极性调动起来,倡树健康文明、积极向上的良好风气,大力营造人人关注支持农村人居环境整治工作的浓厚氛围，助力活动开展。

3、典型引领到位。对美丽乡村建设方面的先进经验做法进行推广学习，学习胶河生态发展区的路、树、灯、村；学习醴泉街道在美丽乡村建设中的大投入、真抓实干、效果明显；学习密水街道的全民动员、全域整治、全面提升等。

(二)突出“三个重点”

1、清理农村生活垃圾。一是规范垃圾收集设施。全市各村(居)垃圾箱桶按要求配备到位、定点摆放、外观洁净、桶盖齐全，无破损、无异味、无积存垃圾、无渗滤液外泄；合理分派，保洁人员按规定着装上岗在岗并保持工作状态；各镇(街、区)正在对镇级中转站重新规划、设计、建设，确保生活垃圾转运站全部按标准规范建设、管理和运行，做到外观干净整洁，确保无异味、无渗滤液外泄、无垃圾泄露，站点周边无脏水和遗撒、暴露垃圾，卫生达标。二是全面清理整治。各镇(街、区)彻底清除辖区内积存的生活垃圾、建筑垃圾、工业垃圾和农村“三大堆”，重点清理“三边三底三界三线”环境卫生，尤其是对铁路、高速公路、省市县乡公路、进出村路和河流沿线两侧、村头湾边的环境卫生，以及村内外小广告、树挂和漂浮物，加大清理整治力度，纳入常态化、规范化管理，安排专人负责包靠。结合春季安全生产和环保督察，严厉查处焚烧生活、生产垃圾和农作物秸秆行为。

2、清理村内塘沟。印发《xx市农村水环境整治行动专项工作方案》，并召集各镇(街区)水利站长召开专门会议，对该《方案》进行学习，对“垃圾围坝”整治、沟渠湾塘清淤疏浚及垃圾清理等农村水环境整治工作进行安排部署。并于4月17日至25日，组织市水利局工管站、河长科、农水站、水资办等相关科室到各镇街区开展督导工作。

3、清理畜禽养殖粪污等农业生产废弃物。开展养殖场户粪污处理设施配建，通过成立督导调研小组对各镇(街区)畜禽粪污资源化利用工作情况进行调研检查、对各镇(街区)畜禽规模养殖场、养殖专业户粪污处理设施配建及运行情况实现周报制度做好养殖场户粪污处理设施配建核查工作等方式，进一步巩固我市20xx年畜禽粪污集中整治行动成效。

二、存在的问题

一是村庄绿化面上进展不平衡，个别村建设的进度较慢，村绿化项目重栽轻管问题依然突出。二是部分镇(街、区)河湖、沟渠、湾塘存在的问题尚未完全清除。三是垃圾转运站建设管理不到位，农村村庄垃圾箱桶管理维护标准不高。

三、下步打算

下步，市农业农村局将把农村人居环境整治工作作为各项工作的重中之重，切实发挥好牵头抓总作用，全力以赴抓落实。一是规范环卫设施运行管理。督导镇(街、区)加大环卫设施的资金投入和管理力度，对破损、陈旧的环卫设施及时更新更换，垃圾桶做到足量配备、定期擦洗、规范合理定点摆放，整洁完好见本色，并严格落实上级放置垃圾桶的要求，一律按照实际情况放置在村内道路两侧空地或排水沟上方，严禁放置在街路路面上，影响正常通行。规范转运站运行管理，合理统筹和有效解决转运站运行难题，严格落实蚊蝇消杀、除臭冲洗等措施，建立健全中转站清运台账，确保中转站合规合理运行，减少对周边环境影响。二是加快农村水环境整治，督促未全部完成农村水环境整治任务的镇街区对剩余问题尽快整治完成。三是提升畜禽粪污综合利用水平，以大型规模养殖场为主，支持鼓励自行处理粪污，生产销售商品有机肥，或流转土地发展种植，就近消纳。以专业化粪污集中处理中心为主，建设完善畜禽粪污等农业有机废弃物收集、转化、利用三级网络体系，鼓励探索规模化、专业化、社会化运营机制。鼓励中小养殖场户实现粪污全量收集、零排放。

预算执行审计整改情况报告12

国家在推进乡村振兴进程中，高度重视农村环境卫生建设，把环境治理摆在了十分重要的位置。但近年来农村环境卫生存在着一些不容忽视的问题，要切实改善农村人居环境，加快推进乡村振兴步伐，需下大气力，进一步加大农村环境卫生整治力度。

一、主要问题

（一）垃圾污染问题日益突出。用于农业生产的农家肥料被化学肥料所代替，原先的垃圾多数是一些容易沤烂的生活垃圾，积攒一年的垃圾都会在春耕的时候运送到地里当肥料，现在种田都用化肥，很少有人使用农家肥，垃圾就越来越多。

（二）缺乏良好的卫生习惯，导致各种传染病时有发生。农民群众的个体素质参差不齐，相当一部分群体缺乏自我保健意识，沿袭一些不健康的生活方式，甚至保留一些生活上的陈规陋习等，使不少农民群众易发生皮肤病、肠炎等传染性疾病，特别是夏秋高温干燥、不良的卫生习惯等因素，对少年儿童身心健康造成严重危害。

（三）城乡建设加快，配套建设滞后。污水不能集中排放、净化处理；生活垃圾不能集中填埋、焚烧，环境治理措施滞后。

二、建议及对策

（一）创新农村垃圾处理处置模式

1、大力推进农村垃圾处理和污水治理工作。全面清除陈年垃圾，通过开展全面“大扫除”活动，我乡每月的16日定为“村居环境大整治日”，采取评级措施，有效促进“清洁工程”的整体平衡推进。积极推行散居农户自建垃圾填埋坑，集中居住区域实行固定垃圾桶，逐步建立村社区环境卫生“门前三包、分区包干、定责定薪、联合考核”的长效保洁机制。雨、污水有序排放，雨水就近流入自然水体，污水排入化粪池或沼气池。

2、推进农村厕所革命。全面消除农村露天粪坑茅厕。根据农户无卫生厕所的具体情况，指导帮助农户建造能有效处理粪便的卫生厕所，通过改厕，力争农户卫生厕所覆盖率达到90%以上；加强农村公共卫生服务能力建设，确保每个村都实现卫生室建设标准化。

3、治理农村河道池塘水沟。全面治理农村河道和池塘水沟，做好池塘水沟清淤，清除水面有害漂浮物，恢复河道基本功能，使村域内水面得到较好保护，水质基本达标。

4、提高村庄绿化水平。以绿化美化农村人居环境为目标，把村庄周围和农家庭院绿化紧密结合，扎实抓好村林、行道树、庭院绿化美化工程建设。做到村旁、宅旁、水旁充分绿化。

（二）制定工作措施，加大垃圾治理资金的投入力度

垃圾处理长期被视为一项公益事业，其经费主要来源于国家和地方财政下拨的农村公共服务资金。随着垃圾产量的增加和环保要求的提高，对垃圾处理的投入虽然有所增加，但只能满足垃圾的一般处理要求。一是要建立起垃圾收集转运的管理队伍；二是对于无固定的垃圾收集点，无垃圾清运工具、无处理垃圾专用场地等所有工作的开展都离不开资金的铺垫，建议引起重视，加大此项工作经费的投入；三是由村建立垃圾集中处理场，对垃圾进行填埋、堆肥或焚烧，要求每村每户对日常生活中产生的各种垃圾进行分类，不可回收的全部运送到集中处理场进行处理。

（三）提高群众的环境保护意识，培养良好的卫生习惯

做好农村环境卫生保护工作，需要广大农村居民的积极参与和配合，因此，普及环保知识，加强环境意识教育显得尤为重要。一是充分发挥现有广播、板报、标语的作用，让村民熟悉和掌握一些环境保护常识，充分认识到环境保护的重要性和必要性，了解不同性质的污染物会给周围环境造成不同的危害以及常用的处理方法，并在日常工作中引导村民从自身做起，人人参与环保活动，养成不随意丢弃垃圾的好习惯，共同把农村垃圾处理好。二是可以在农村的中小学中，加强环境意识方面的教育，使易接受新事物的学生成为农村家庭中的环保先行军，潜移默化地改变整个家庭的卫生习惯，增强环境保护意识。

（四）开展农村环境卫生整治，是改善农村人居环境、提高农民生活质量，促进农村社会经济发展的重要保障

长期以来，由于农村环境卫生管理涉及面广、动态性强、反复性大，这一问题始终是农村工作的一个重点和难点，要彻底解决这一问题，需要各级组织的共同努力，提高对农村垃圾问题的认识，加大投入，同时引导农民群众增强环保意识，最终建起覆盖农村的良好环境管理体系。

预算执行审计整改情况报告13

一、农村人居环境整治突出问题整改情况

为认真抓好国务院农村人居环境整治大检查反馈问题整改落实，坚持问题导向、目标导向、效果导向，聚焦突出问题，深入查找问题根源，力戒形式主义、官僚主义，举一反三抓好整改。一是改厕工作。20xx年以来，根据《关于印发市农村“厕所革命”突出问题整改专项行动工作方案的通知》，结合实际制定了《关于扎实推进农村“厕所革命”有关事项的紧急通知》，按照一户不漏原则，对20xx年至20xx年以来所有农户改厕工作进行了逐户逐项大排查，共排查71176户，发现问题1675户，通过建立问题、任务、标准、责任“四个清单”和问题整改工作台账，实行挂牌督办，销号管理，立行立改1675户。二是改水工作。需整改的乡镇政府驻地污水处理设施问题共14个，已完成8个，下剩6个目前已完成初步设计，招标手续正在办理中。需整改的农村生活污水处理设施共46个，截止3月底，41个污水处理设施已完成整改，正在进行调试，准备验收销号，5个正在建设，预计9月底前完工。三是垃圾处理工作。自20xx年实施“城乡环卫一体化”工作以来，严格按照“两分类、四处理”和“7个1”的生活垃圾分类收处和建设标准，在全县127个试点村民组和65个省市中心村开展了垃圾分类试点工作，严格把控垃圾分类收处作业流程，通过设置可回收垃圾兑换超市（暂存点）、可腐烂垃圾沤肥点，逐步完善垃圾分类收集、转运、处置体系，同时将逐步扩大垃圾末端“资源化、减量化、无害化”处置覆盖面，继续推动农村垃圾整治工作。四是农药（农膜）包装废弃物处置工作。20xx年累计回收废弃农药瓶（袋）1988万个、废旧农膜2.6吨，无害化处置20.28吨，兑现补助资金584.8万元。2020年，将健全完善废弃物回收处理体系且运行良好，回收网点实现乡镇全覆盖，废弃物回收处置率力争达80%以上。

二、年度工作任务推进情况

今年以来，受“新冠”疫情影响，各项工作比往年有不同程度滞后，下阶段将抢工期、补短板，继续推进农村人居环境整治“三大行动”，确保今年各项工作圆满完成。

一是今年将严格按照“先建机制后改厕”的模式以及工程化思路改造农村厕所，同时将坚持问题导向、目标导向，进一步强化问题整改，严格规范施工，严控改厕质量，力争把此项民生工程好事办好、实事办实，进一步提高群众满意度。2020年全县由农户自行申报改厕15000户，截止目前为止已开工7986户，竣工5317户。继续推行“城乡环卫一体化”市场化保洁机制，在拟建、已建成的省市中心村全面开展生活垃圾分类试点工作，逐步扩大垃圾末端“资源化、减量化、无害化”处置覆盖面，确保农村生活垃圾收集和无害化处置率100%。加大全县农村污水处理力度，整合环巢湖项目资金加强兆河、白石天河、马槽河小流域治理，针对农村污水收集和处理难问题，在去年探索农户“三口水”收集的基础上优化方案，确保农村生活污水不流入河流造成污染。

二是提升“三大行动”。继续强力推进村庄清洁行动，今年将按照三年行动方案目标完成下剩51个村整治任务，同时扩大整治面，向农村纵深发展，完成1500个左右村庄“五清一改”任务；在此基础上突出特色，重点打造200个左右“五化两改”村庄，提升整治水平。利用中央预算内投资2020年畜禽粪污资源化利用整县推进项目，提升畜禽粪污资源化利用水平，确保规模养殖场设备设施率100%，粪污资源化利用率90%以上。继续推进“规划师下乡”活动，在完成村庄分级分类基础上，充分尊重群众建议，编制“管用、能用、好用”村庄规划，制定“五化两改”村庄“四图一表”，强化规划引领作用，年底前完成下剩51个村规划编制任务。

三是夯实美丽乡村建设。20xx年建设26个省市中心村，目前污水处理、道路建设等工程类项目基本结束，其他环境整治等提升工程正在补缺补差，6月底前将全面结束待省市验收。2020年建设17个省市中心村，目前9个中心村已完成污水处理工程和设施，下剩中心村已编制工程量清单，适时挂网招标，力争年底前完成所有工程类项目。继续加大美丽乡村示范村和重点示范村创建力度，确保顺利完成2020年13个创建任务。

三、改厕管护一站两体系建设情况

17个镇（园区）已成立农村改厕管护服务站，具体负责厕具维修、协助清掏等日常管护工作。同时借鉴和学习周边地区成功的农村改厕后续管护经验，积极探索管护运行机制。同时要求各供货安装企业在各镇（园区）组建厕具维修服务站，将改厕后管道、水箱、蹲便器或坐便器纳入维护范围，目前3家供货企业分片区在6个镇建立厕具维修服务站。

下一步将继续健全“一站两体系”机制，确保农户改厕建一户、成一户、满意一户。一是完善技术路径。通过截污纳管、联户或单户收集处理方式，实现厕所粪污无害化处理或资源化利用。二是完善工作体系。以农户自行清掏为主，鼓励相邻农户互助清掏，发展“五小园”，就地就近资源化利用；对不具备农户自行清掏和互助清掏条件的，以村为单位建立台帐，村管护站对清掏服务兜底，定期组织清运。三是专业化运营管理。在财政补贴的基础上，坚持适当收费，市场化运作，不搞“大包大揽”，对贫困户等可以适当减免收费。以镇（台创园）为单位选择适宜数量的运营服务主体，从事农村户厕的维修管护和粪污清掏服务，拓展农村服务站点功能，及时受理和解决农户诉求；加强对运维管护主体的考核奖惩。全面实现专业化管护运营管理，真正使改厕民生工程变成群众满意的民心工程。

四、污水处理设施长效管护情况

为强化污水处理监管和运维力度，针对集镇污水处理厂与配套管网，采用公开招标方式确定运维单位，实行市场化管养，由县住建局与各属地政府共同监管；针对农村污水处理站（含生态湿地等处理设施），积极探索采用市场化与成立专业运维公司管养相结合的方式，对辖区农村生活污水处理项目整体打包，引进技术适宜、信用良好的企业投资建设运营，根据招投标合同规定的污水处理量、处理标准，给予社会资本合理回报。同时正在谋划成立水务集团，成立后将全面接管全县污水处理设施的长效管护工作。

下一步，将认真贯彻本次会议精神，特别是郭强书记、民生副市长讲话精神，加大资金投入，强化工程管理，补齐“三农”短板，改善农村人居环境，让农民有更多的幸福感、获得感、满意度，“干干净净迎小康”。